كيف تعمل أنظمة التقاعد
المحتوى
نظام التقاعد هو منظمة تسهل مدخرات التقاعد وتوزيع المنافع للعاملين الحكوميين. في حين أن هذه النظم تختلف اختلافا كبيرا ، فإن العديد منها قد حددت خطط مدخرات التقاعد ومزايا محددة ومزايا التأمين الصحي.
في خطط المزايا المحددة ، يساهم الموظفون الحاليون ووكالات التوظيف الخاصة بهم بالمال في نظام التقاعد. يستخدم النظام تلك الأموال لدفع المعاشات السنوية وتكاليف التأمين الصحي للمتقاعدين الحاليين. يفترض النظام مخاطر أداء الاستثمار. خطط المزايا المحددة هي العمود الفقري للعديد من أنظمة التقاعد القديمة.
مع مرور الوقت ، أضافت أنظمة التقاعد خيارات مساهمة محددة للموظفين لتوفير أموال إضافية للتقاعد. في العديد من الأنظمة ، بدأت خيارات المساهمة المحددة على هذا النحو - الخيارات. لكنهم يغيرون ببطء النظام تلو الآخر.
التقليل من جاذبية التقاعد الحكومي
تحت الضغط العام ، قلل المشرعون من الجاذبية الشاملة لأنظمة التقاعد بعدة طرق. أولاً ، أجبروا الموظفين على المساهمة بالمزيد من المال مع الاحتفاظ بالمزايا نفسها. يساهم الموظفون بقدر أكبر من المال في دفع تعويضات التقاعد نفسها ، تمامًا مثل مفهوم قيام الحكومات بالمزيد مقابل القليل.
ثانيًا ، قام المشرعون بتحويل المخاطر من أصحاب العمل إلى الموظفين من خلال جعل خطط المساهمة المحددة جزءًا أكبر من النظام مع التخلص من خطط المساهمة المحددة. يمنح الموظفين المزيد من عدم اليقين بشأن مستوى معيشتهم في التقاعد. يمكن للموظفين العمل من أجل الحصول على راتب سنوي مستهدف في خطة مزايا محددة ، ولكن لا يمكنهم القيام بذلك على وجه اليقين في خطة مساهمة محددة.
ثالثا ، أضاف المشرعون قواعد تؤثر على وقت مبكر للتقاعد ومقدار تكاليف التأمين الصحي للمتقاعدين التي يدفعها النظام. التأمين الصحي هو تكلفة كبيرة لأنظمة التقاعد ، لذا فإن التخلص من جزء من هذه التكلفة يعد فائدة كبيرة لمديري نظام التقاعد ولكن ليس للأشخاص الذين يخدمونهم.
رابعاً ، حدّ المشرعون من ممارسة الغطس المزدوج حيث يعمل المتقاعدون في منظمة داخل نظام التقاعد ، وبالتالي ينسحبون من نظام التقاعد وعضو صاحب عمل. اعتمادًا على قواعد نظام التقاعد ، يمكن أن يكون لهذه الممارسة عواقب وخيمة على استدامة النظام.
عندما تتغير القواعد
يميل العاملون الحكوميون إلى التصويت بنسبة أعلى من إجمالي عدد السكان ، لذلك من المنطقي أن يحاول المشرعون استرضاء العاملين في الحكومة عن طريق جد الموظفين الحاليين بموجب القواعد القديمة. يتم وضع العمال الجدد تحت قواعد أقل فائدة. إنهم لا يعرفون أنهم يحصلون على صفقة أسوأ من زملائهم في العمل حتى يكونوا في العمل بالفعل.
بعض أنظمة التقاعد تجعل الموظفين يساهمون في الضمان الاجتماعي. الاخرين لا يفعلون. للحصول على استحقاقات التقاعد من الضمان الاجتماعي ، يجب على الأفراد المساهمة فيه خلال حياتهم العملية. عندما يكتب المشرعون وموظفوهم قوانين تمكينية لنظم التقاعد ، يأخذون في الاعتبار ما إذا كان المتقاعدون سيحصلون على الضمان الاجتماعي أم لا.
أمثلة على الأنظمة
يوفر كل من أنظمة التقاعد الفيدرالية والولائية أمثلة ممتازة على مثل هذه الخطط.
يشارك معظم عمال الحكومة الفيدرالية في نظام تقاعد الموظفين الفيدراليين. بدأ هذا النظام في عام 1987 لإلغاء نظام التقاعد للخدمة المدنية. يتألف نظام FERS من ثلاثة عناصر: الضمان الاجتماعي ، وخطة المزايا الأساسية ، وخطة التوفير الادخاري. تجمع هذه الخطة بين كل من المزايا المحددة وعناصر المساهمة المحددة. CSRS هي خطة منافع محددة. عندما تم إنشاء FERS ، يمكن للموظفين اختيار البقاء مع CSRS أو الذهاب إلى FERS.
لدى الولايات العديد من أنظمة التقاعد التي تعمل في مجموعات مختلفة من الكيانات الحكومية وموظفيها. تمتلك بعض الولايات أنظمة تقاعد خاصة بوكالات الدولة والتعليم العام وحكومات المدن وحكومات المقاطعات. على سبيل المثال ، يوجد في تكساس نظام تقاعد الموظفين لموظفي الدولة ، ونظام تقاعد المعلمين لموظفي الجامعة ومدرسة المدارس ، ونظام تقاعد بلدية تكساس لموظفي المدينة ، ونظام تقاعد مقاطعة تكساس والمقاطعة للموظفين في حكومات المقاطعات والمناطق الخاصة. تختار بعض المدن والمقاطعات الكبرى عدم المشاركة في أنظمة التقاعد التي تديرها الدولة وإعداد خطط التقاعد الممولة ذاتيًا.
